Andrea Unruh, Directora Senior de Finanzas de Koch Global, comparte sus reflexiones sobre cómo las finanzas se están convirtiendo en una capacidad estratégica en lugar de una función de control. Estas reflexiones se basan en una conversación que tuvo durante una reciente emisión en directo con Deloitte para hablar sobre su informe Tendencias Financieras 2027.
Durante los últimos años, he visto cómo el papel de las finanzas evoluciona más rápido que en cualquier otro momento de mi carrera. Las organizaciones están afrontando cambios sin precedentes en tecnología, asignación de capital y expectativas de la fuerza laboral. Como resultado, se exige a las capacidades de contabilidad, finanzas y fiscalidad que hagan mucho más que informar resultados. Cada vez se espera más que ayudemos a los líderes a tomar mejores decisiones, conectar inversiones con resultados e identificar oportunidades para crear valor a largo plazo.
Ese es el reto que debemos asumir para responder a las demandas cambiantes del futuro. Durante décadas, se esperaba que los equipos financieros explicaran qué ocurría tras tomar decisiones. Hoy, el mayor valor proviene de ayudar a tomar decisiones antes de que se destinen recursos.
Eso significa que tenemos que empezar a presentar ideas. Tenemos que desafiar suposiciones e identificar oportunidades que ayuden a impulsar el crecimiento y la rentabilidad. Somos capaces de crear el mayor valor cuando entendemos el negocio y trabajamos junto a él para permitir directamente a los líderes tomar mejores decisiones.
La IA no crea valor. Las mejores decisiones sí.
Esto se vuelve especialmente importante cuando intentamos averiguar las mejores formas de implementar nuevas tecnologías, incluida la inteligencia artificial. La IA, como todas las tecnologías anteriores, no es valiosa por ser nueva. Lo es cuando ayuda a las personas a tomar mejores decisiones, mejorar resultados o eliminar trabajos que no generan valor.
Demasiadas organizaciones empiezan con una herramienta en lugar de un resultado. Es una trampa fácil de caer, pero si un proyecto solo añade complejidad sin mejorar los resultados, eso es lo que llamamos adopción tecnológica, no transformación.
El aspecto técnico de la transformación suele ser la parte más fácil. El reto más difícil es ayudar a las personas a replantearse cómo se realiza el trabajo y dónde pueden crear mayor valor. Si no consideras los efectos que una tecnología tendrá en las personas y los procesos, fallarás y no conseguirás el resultado deseado.
Cuando los líderes preguntan dónde deberían centrar sus inversiones en IA, me resulta útil pensar en tres niveles de creación de valor.
- Productividad personal
- Productividad de capacidades
- Creación de valor a nivel empresarial
La productividad personal es donde todos deberían explorar formas de mejorar su efectividad personal. Eso significa ahorrar cinco minutos aquí, o 10 minutos allá, usando una herramienta de IA para resumir una reunión o revisar rápidamente correos electrónicos o mensajes de Teams para encontrar una respuesta o documento que buscas.
El segundo cubo, productividad de capacidades, es donde vas a usar IA para transformar procesos dentro de tu capacidad. Este cubo ayuda a cambiar cómo interactuamos con los datos, pasando de simplemente producir un informe a entender lo que nos dicen los datos que contiene. Algunas de las cosas que hacemos incluyen usar agentes para automatizar informes, rellenar declaraciones o realizar enlaces sublibro a libro mayor. A diferencia del primer cubo, los elementos de este cubo requieren documentación sobre cómo funciona el proceso y si está en una plataforma sostenible. No quieres perder eficiencia si una persona se muda y el sistema deja de funcionar.
El último segmento es la creación de valor a nivel empresarial. Aquí es donde existe la mayor oportunidad y donde potencialmente puedes crear más valor. Es cuando puedes crear un agente o proceso que pueda compartirse entre un amplio conjunto de empresas. También es donde puedes empezar a conectar datos entre empresas, creando oportunidades para identificar ideas, gestionar riesgos o responder preguntas que de otro modo no se responderían fácilmente.
Las organizaciones más exitosas son aquellas que están progresando en los tres ámbitos.
Transformación centrada en las personas
A medida que realizamos estas transformaciones, creo que es importante no olvidar lo crucial que será que los líderes sigan invirtiendo en nuestra gente. Tenemos que comprender mejor a nuestros equipos y ayudarles a adaptarse a estos cambios. Las organizaciones que desarrollan talento adaptable, curioso y orientado al negocio estarán en la mejor posición para capitalizar los cambios que están ocurriendo.
A medida que los equipos y las capacidades financieras buscan replantear sus roles de manera significativa, los que generarán más valor serán aquellos que contribuyan activamente a las decisiones y se centren incansablemente en crear valor a largo plazo.
La tecnología seguirá evolucionando. La cuestión es si evolucionaremos con ella. Los equipos que lo hagan estarán posicionados para crear valor mucho más allá de las ganancias de eficiencia y para impulsar una transformación significativa en sus organizaciones.
Mira a Andrea hablar de estos temas con más profundidad en una emisión en directo de LinkedIn con Deloitte para hablar sobre su informe Finanzas Tendencias 2027.
Andrea Unruh es la directora global senior de finanzas de Koch. Con más de 20 años de experiencia, supervisa el cumplimiento fiscal, la planificación y auditorías internacionales, federales y estatales, así como soluciones contables y financieras.
